区审计局：

针对《北海市银海区审计局关于2016年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告》（北银审报字〔2017〕1号，以下简称《审计结果报告》）中指出的问题，我局高度重视，立即召开局务会议组织进行整改。截止目前，《审计结果报告》列示我局存在3个问题，已全部整改到位。现就审计整改情况报告如下：

—、工作开展情况

针对审计查出的问题，我局釆取了有力措施狠抓整改落实。一是成立了审计整改工作领导小组。由彭海金局长任组长，其他局领导为副组长，相关股室负责人为成员。组长为审计整改工作第一责任人，副组长负责组织整改工作，股室负责人为直接责任人。二是制定了审计整改工作方案。明确了工作职责，明确审计整改的责任和期限。三是釆取有效措施积极整改。对审计报告指出的问题进行了深刻的剖析和认真细致的研究，并逐条进行整改，确保整改完成，避免发生类似问题。

二、存在问题及整改措施

（一）存在“以拨代支”的情况。

问题描述：2016年我局分别划拨1万元人民币至银滩镇人民政府和平阳镇人民政府，用于安全社区建设，划拨2000元至平阳村委，支持挂钩村开展清洁乡村活动。由于款项划拨后无具体使用票据证明，无法追溯拨付款项使用情况。

整改目标：1、追踪拨付款项使用情况；2、避免类似问题发生。

整改进度：1、已要求银滩镇人民政府、平阳镇人民政府和平阳村委提供款项使用证明材料（发票）。2016年度所拨付款项2.2万元，实际已使用1.3052万元；2、组织局审计整改工作领导小组全体成员学习《行政单位会计制度》，明确支出的使用范围，严格资金使用审批，避免类似问题发生。

（二）关于“执行公务接待清单制度未到位”的整改情况。

整改目标：1、整改2016年不规范的公务接待审批文件；2、避免类似问题发生。

整改进度：1、2016年我局共进行公务接待2次，分别是接待自治区安监局安排的职业卫生交叉检查和自治区环保厅对饮用水水源地保护工作的督查，有文件有具体名单，已按要求重新填写审批单。2、组织局审计整改工作领导小组全体成员及会计学习公务接待程序，要求各个审批环节严格按照公务接待的要求，做好公务接待审批工作。

（三）关于“审批不严，重复报销差旅费”的整改情况。

问题描述：2016年期间，我局存在重复计算下乡伙食补助情况，涉及27人次共计金额850元。

整改目标：1、将重复计算的下乡伙食补贴850元退回原资金渠道；2、制定严格缜密的下乡审批制度，避免此类问题再次发生。

整改进度： 1、相关人员已退还重复领取的下乡补贴。2、分析发生重复计算的原因：一是由于多人一起下乡，互相没有沟通好，重复填单。二是存在填报不及时的情况，例如6月份才提交5月份的单据。三是审核过程中没有仔细校对是否已发放过相关日期的补贴。3、重新完善审批手续：一是规定同一下乡活动，由驾驶员统一填报。二是要求当日下乡，当日填单，逾期不予受理。三是制定补贴汇总明细表，审核人员在审批时核对历史汇总明细表，确保无重复补贴。